目　录

第 1篇　电算化会计信息系统的基础知识

第 1章　电算化会计信息系统概述　2
1.1　电算化会计信息系统基本概念　2
1.2　会计信息系统的产生、发展　4
1.2.1　会计信息系统的产生　4
1.2.2　会计信息系统的发展过程　5
1.2.3　会计信息系统的发展趋势　6
1.3　电算化会计信息系统的特点　7
1.4　电算化会计信息系统的结构　8
1.4.1　电算化会计信息系统物理结构　8
1.4.2　会计信息系统功能结构　10

第 2章　电算化会计信息系统实施与管理　13
2.1　会计电算化工作的组织与计划　13
2.1.1　建立会计电算化组织机构　13
2.1.2　会计电算化工作的规划　13
2.2　会计电算化的实施　14
2.2.1　会计电算化实施前的准备　14
2.2.2　会计电算化实施　15
2.3　会计电算化管理制度的建立　16
2.3.1　会计电算化内部管理制度　16
2.3.2　建立岗位责任制　17
2.3.3　具体操作管理制度　18
2.3.4　会计电算化档案管理制度　19

第3章　电算化会计信息系统的内部控制　21
3.1　电算化会计信息系统内部控制概述　21
3.1.1　电算化会计信息系统内部控制的概念　21
3.1.2　电算化会计信息系统内部控制的目的　21
3.1.3　电算化会计信息系统内部控制的功能　22
3.1.4　电算化会计信息系统内部控制的特点　22
3.2　电算化会计信息系统内部控制内容　23
3.2.1　电算化会计信息系统的一般控制　23
3.2.2　电算化会计信息系统的应用控制　24
3.3　电算化会计信息系统内部控制的现状　25
3.4　电算化会计信息系统内部控制的建立与完善　26

第4章　会计电算化审计　28
4.1　电算化审计概述　28
4.1.1　电算化审计的内涵　28
4.1.2　电算化审计实施的必要性　29
4.2　电算化对审计的影响　29
4.3　电算化审计的目标　31
4.4　电算化审计的内容　32

第 2篇　用友ERP-U872的运用

第5章　ERP-U872用友软件的介绍与安装　36
5.1　用友ERP-U872简介　36
5.2　安装ERP-U872全产品的要求　36
5.3　安装说明　37
5.4　安装用友ERP-U872系统步骤　39

第6章　系统管理与基础设置　42
6.1　系统管理概述　42
6.1.1　系统管理的主要功能　42
6.1.2　企业应用平台与系统管理模块的启用　43
6.2　操作员及账套设置与权限分配　45
6.2.1　操作员设置　45
6.2.2　新账套的创建及设置　48
6.2.3　操作员权限的管理　53
6.3　账套的数据备份和删除　53
6.4　基础设置　54
6.4.1　进入企业应用平台　55
6.4.2　录入基础档案　55
实验　系统管理和基础设置　65

第7章　总账系统　70
7.1　总账系统功能概述　70
7.1.1　功能概述　70
7.1.2　总账系统业务流程　71
7.1.3　总账系统的功能模块应用　73
7.2　总账管理系统初始化设置　73
7.3　总账管理系统的日常业务处理　75
7.3.1　凭证管理　76
7.3.2　出纳管理　84
7.3.3　账簿查询　85
7.4　总账管理系统期末业务处理　86
7.4.1　自动转账　86
7.4.2　对账及试算平衡　89
7.4.3　期末结账　89
上机实践　91

第8章　UFO报表管理　93
8.1　UFO报表概述　93
8.1.1　功能概述　94
8.1.2　UFO报表介绍　94
8.1.3　UFO报表管理系统与其他系统的主要关系　95
8.2　UFO报表模板管理　97
8.2.1　报表定义及报表模板　97
8.2.2　报表数据处理　97
8.2.3　表页管理及报表输出　98
8.2.4　图表功能　98
8.2.5　报表公式　98
8.3　报表处理系统的日常业务处理　100
8.3.1　报表编制　100
8.3.2　报表分析　101
8.3.3　报表维护　101
8.4　报表处理系统的日常业务处理实务　101
8.4.1　自定义报表　101
8.4.2　利用模板生成报表　106
上机实践　106

第9章　固定资产管理　109
9.1　固定资产管理系统功能的概述　109
9.1.1　固定资产管理功能模块介绍　109
9.1.2　固定资产管理系统的业务处理流程介绍　110
9.2　固定资产管理系统初始化　110
9.2.1　固定资产控制参数设置　110
9.2.2　固定资产日常处理　111
9.2.3　固定资产期末处理　112
9.2.4　账套的引入及操作步骤　114
9.3　固定资产的基础信息设置和业务过程　117
9.3.1　固定资产基础信息设置　117
9.3.2　固定资产核算业务日常处理　125
上机实践　127

第 10章　应收应付款管理　130
10.1　系统概述及业务流程　130
10.1.1　应收款核算与系统概述　130
10.1.2　应收款管理系统的业务处理流程　131
10.1.3　系统的主要功能　132
10.2　应收款管理系统日常业务处理　132
10.2.1　初始设置　132
10.2.2　日常处理　133
10.2.3　期末处理　134
10.3　初始化账套及业务工作基础设置　134
10.3.1　初始化账套　134
10.3.2　业务工作基础设置　134
10.4　应收款单据处理　147
10.4.1　应收款单据的设置　147
10.4.2　票据管理　151
10.4.3　转账处理　153
上机实践　155

第 11章　薪资管理　160
11.1　薪资管理系统概述　160
11.1.1　薪资管理系统功能　160
11.1.2　薪资管理系统与其他系统的主要关系　161
11.2　薪资管理系统初始化设置　161
11.3　薪资日常业务处理　168
11.3.1　薪资日常业务工作　168
11.3.2　薪资凭证生成　171
11.3.3　期末处理　171
11.3.4　薪资报表处理　172
上机实践　173

第 12章　供应链管理　178
12.1　供应链管理系统概述　178
12.1.1　供应链功能概述　178
12.1.2　供应链管理系统的业务处理流程　179
12.2　供应链管理系统设置　179
12.2.1　系统建账　179
12.2.2　基础信息设置　179
12.3　采购管理系统　185
12.3.1　系统概述　185
12.3.2　采购管理系统的初始设置　186
12.3.3　采购管理系统日常业务处理　187
12.3.4　采购管理系统的月末处理　188
12.4　销售管理系统　188
12.4.1　系统概述　188
12.4.2　销售管理系统的初始设置　189
12.4.3　销售管理系统日常业务处理　189
12.4.4　销售管理系统的月末处理　192
12.5　库存管理系统　192
12.5.1　系统概述　192
12.5.2　库存管理系统的初始设置　193
12.5.3　库存管理系统的日常业务处理　196
12.5.4　库存管理系统的月末处理　196
12.6　存货核算系统处理　197
12.6.1　系统概述　197
12.6.2　存货核算系统的初始设置　198
12.6.3　存货核算系统的日常业务处理　199
12.6.4　存货核算系统的月末处理　199
上机实践　200

参考文献　204