目　录

第 1章　会计电算化概述　1
1.1　会计电算化系统的基本概念　1
1.1.1　数据与信息　1
1.1.2　会计电算化系统与ERP系统　2
1.1.3　电算化会计与手工会计　3
1.2　会计电算化系统的总体结构　4
1.2.1　会计电算化系统的构成要素　4
1.2.2　会计电算化系统的功能结构　6
1.3　会计电算化系统的实施　7
1.3.1　会计电算化的实施过程　7
1.3.2　会计电算化的岗位设置　8
1.3.3　会计电算化的制度建设　9

第 2章　系统管理　12
2.1　系统管理概述　12
2.2　启动注册系统管理　13
2.3　账套管理　14
2.3.1　建立账套　15
2.3.2　修改账套　18
2.3.3　备份账套　19
2.3.4　引入账套　20
2.4　操作员管理　20
2.4.1　设置操作员　21
2.4.2　设置操作员权限　22
2.5　系统安全管理　25
2.5.1　系统的运行管理　26
2.5.2　系统的数据管理　26
上机实训　27
实训一：系统管理　27

第3章　基础档案设置　29
3.1　企业门户概述　29
3.2　启用系统　31
3.3　设置基础档案　32
3.3.1　设置部门档案　33
3.3.2　设置职员档案　34
3.3.3　设置计量单位　35
3.3.4　设置结算方式　36
3.3.5　设置付款条件　37
3.3.6　设置开户银行　38
3.3.7　设置外币及汇率　39
3.3.8　设置客户和供应商档案　40
3.3.9　设置存货档案　41
3.3.10　设置会计科目　43
3.3.11　设置凭证类别　45
上机实训　47
实训二：基础档案设置　47

第4章　账务核算处理　52
4.1　账务核算处理概述　52
4.1.1　账务核算概述　53
4.1.2　总账系统简介　53
4.2　总账系统初始化　54
4.2.1　登录总账系统　54
4.2.2　设置总账系统参数　55
4.2.3　录入期初余额　58
4.3　凭证处理　61
4.3.1　填制凭证　61
4.3.2　修改凭证　66
4.3.3　删除凭证　69
4.3.4　审核凭证　70
4.3.5　查询凭证　72
4.4　登记账簿　72
4.5　查询账簿　75
4.5.1　查询总分类账及余额表　75
4.5.2　查询明细账　77
4.5.3　部门辅助账　80
4.5.4　个人往来辅助账　82
4.6　出纳管理　83
4.6.1　指定出纳会计科目　84
4.6.2　出纳签字　85
4.6.3　日记账查询　86
4.6.4　资金日报表查询　86
4.6.5　支票管理　87
4.6.6　银行对账　88
4.7　期末处理　92
4.7.1　定义转账凭证　93
4.7.2　生成转账凭证　97
4.7.3　结账　102
上机实训　105
实训三：总账系统初始化　105
实训四：总账系统日常业务核算　107
实训五：总账系统自动转账凭证定义　110
实训六：总账系统自动转账凭证生成与审核记账　111

第5章　会计报表编制　113
5.1　会计报表编制概述　113
5.1.1　会计报表概述　114
5.1.2　UFO会计报表管理系统简介　114
5.1.3　UFO会计报表管理系统基本操作流程　115
5.1.4　UFO会计报表管理系统基本概念　115
5.2　会计报表的编制　117
5.2.1　创建新表　117
5.2.2　设计报表格式　118
5.2.3　设置关键字　122
5.2.4　编辑报表公式　123
5.2.5　应用报表模板　125
5.3　会计报表的数据处理　125
5.3.1　生成报表数据　125
5.3.2　保存输出报表数据　126
上机实训　127
实训七：UFO会计报表的编制　127

第6章　应收应付款管理　129
6.1　应收应付款管理概述　129
6.1.1　应收应付款管理的意义和内容　130
6.1.2　应收应付款管理系统简介　130
6.1.3　应收应付款管理系统操作流程　131
6.2　应收应付款系统基础设置　132
6.2.1　设置系统选项　132
6.2.2　初始设置　136
6.2.3　录入期初余额　139
6.3　应收应付款业务处理　141
6.3.1　应收应付款单据处理　141
6.3.2　收款付款结算单据处理　144
6.3.3　核销单据　145
6.3.4　票据管理　147
6.3.5　转账处理　149
6.3.6　坏账处理　150
6.3.7　制单处理　153
6.4　应收应付款系统期末处理　154
6.4.1　账表管理　154
6.4.2　结账　155
上机实训　156
实训八：应付款系统基础设置　156
实训九：应收款系统基础设置　158
实训十：应付款系统业务处理　160
实训十一：应收款系统业务处理　161

第7章　固定资产管理　164
7.1　固定资产管理概述　164
7.1.1　固定资产管理的意义和内容　164
7.1.2　固定资产管理系统简介　165
7.1.3　固定资产管理系统的操作流程　166
7.2　固定资产系统基础设置　166
7.2.1　设置固定资产系统账套　166
7.2.2　设置固定资产类别　169
7.2.3　设置部门对应折旧科目　170
7.2.4　设置增减方式对应入账科目　171
7.2.5　录入固定资产原始卡片　172
7.2.6　与总账系统对账　173
7.3　固定资产业务处理　173
7.3.1　计提折旧　173
7.3.2　增加固定资产　175
7.3.3　减少固定资产　176
7.3.4　计提固定资产减值准备　177
7.3.5　凭证处理　178
7.4　固定资产系统期末处理　179
7.4.1　对账　179
7.4.2　结账　180
上机实训　181
实训十二：固定资产系统基础设置　181
实训十三：固定资产系统业务处理　183

第8章　职工薪酬管理　184
8.1　职工薪酬管理概述　184
8.1.1　薪酬管理的意义和内容　185
8.1.2　工资管理系统简介　185
8.1.3　工资管理系统操作流程　185
8.2　工资管理系统基础设置　186
8.2.1　建立工资管理系统账套　186
8.2.2　设置工资类别　188
8.2.3　设置人员类别　189
8.2.4　设置人员档案　189
8.2.5　设置工资项目　190
8.2.6　设置工资计算公式　192
8.2.7　设置计件工资标准　193
8.2.8　设置计件工资方案　194
8.3　职工薪酬业务处理　195
8.3.1　人员变动　195
8.3.2　工资数据录入与变动调整　196
8.3.3　统计计件工资　197
8.3.4　计算个人所得税　198
8.3.5　查询工资数据　199
8.3.6　发放工资　201
8.3.7　工资分摊和费用计提　203
8.4　工资管理系统期末处理　205
上机实训　206
实训十四：工资管理系统基础设置　206
实训十五：工资管理系统业务处理　209
实训十六：综合实训　211

参考文献　216