模块一　财税代理客户管理
项目一　客户资料收集　1
学习目标　1
项目描述　2
知识准备　2
一、财税代理服务　2
二、商事主体类型　2
三、目标客户识别方法　3
四、目标客户资料　4
业务操作　5
一、企查查　5
二、信用信息查询平台　5
项目训练　6
项目二　业务合同签订　7
学习目标　7
项目描述　8
知识准备　8
一、电话邀约的十要点　8
二、财税代理的报价方法　8
业务操作　8
一、为首次拜访做准备　8
二、拜访客户　9
三、梳理客户需求　10
四、签订合同　11
项目训练　13
项目三　客户档案管理　15
学习目标　15
项目描述　16
知识准备　16
一、客户分类　16
二、客户信息　17
三、客户资料的分类　17
四、档案建立的注意事项　18
五、客户关系管理（CRM）系统　19
业务操作　20
一、客户资料归档　20
二、客户档案保管和使用　22
三、客户资料更新　23
四、客户档案移交和监交　23
五、客户信息的保密　24
项目训练　25
模块二　代理企业登记事务
项目四　企业设立登记　27
学习目标　27
项目描述　28
知识准备　28
一、工商登记　28
二、公司印章　28
三、银行账户　29
四、税务报到　29
业务操作　30
一、办理工商登记　30
二、办理印章　32
三、办理银行账户事务　37
四、办理税务报到　39
项目训练　42
项目五　企业变更登记　44
学习目标　44
项目描述　45
知识准备　45
一、工商变更　45
二、税务变更　45
三、银行账户变更　46
业务操作　46
一、工商变更操作流程　46
二、税务变更操作流程　47
三、银行账户变更操作流程　49
项目训练　50
项目六　企业注销登记　52
学习目标　52
项目描述　53
知识准备　53
业务操作　54
一、简易注销　54
二、一般注销　57
项目训练　61
项目七　发票开具　63
学习目标　63
项目描述　64
知识准备　64
一、数电票　64
二、税务数字账户　65
业务操作　66
一、登录电子税务局　66
二、办理开票业务　69
三、使用税务数字账户　76
项目训练　86
项目八　社会保险和住房公积金办理　88
学习目标　88
项目描述　89
知识准备　89
一、社会保险和住房公积金的相关规定　89
二、社会保险的计算　90
业务操作　91
一、办理社会保险　91
二、办理住房公积金　92
项目训练　94
模块三　代理企业记账事务
项目九　企业建账　96
学习目标　96
项目描述　97
知识准备　97
业务操作　97
一、建账资料收集　97
二、企业账套建立　99
三、会计科目设置　99
四、期初数据录入　100
项目训练　101
项目十　企业票据录入　103
学习目标　103
项目描述　104
知识准备　104
一、票据分类　104
二、票据的识别依据　104
三、企业款项结算方式　108
业务操作　109
一、影像获取与整理　109
二、票据录入　111
项目训练　120
项目十一　企业财税审核　123
学习目标　123
项目描述　124
知识准备　124
一、原始凭证审核　124
二、记账凭证审核　125
业务操作　125
一、凭证审核　126
二、主要账户审核　126
三、期末事项审核　128
四、财务报表审核　130
五、结账后错误修改　132
项目训练　133
项目十二　财务云智能技术　137
学习目标　137
项目描述　138
知识准备　138
一、RPA认知　138
二、RPA的分类　138
三、RPA与AI的区别　139
四、财务机器人　139
业务操作　140
一、智能识别　140
二、智能记账　142
三、智能审核　143
项目训练　145
项目十三　会计档案管理　148
学习目标　148
项目描述　149
知识准备　149
一、会计资料　149
二、电子发票归档　149
业务操作　151
一、会计资料打印　152
二、会计资料整理　153
三、会计资料装订　154
四、会计资料归档　155
五、会计资料保管　156
项目训练　158
模块四　代理企业涉税事务
项目十四　增值税及附加税申报　161
学习目标　161
项目描述　162
知识准备　162
一、小规模纳税人认定标准　162
二、小规模纳税人增值税的计算　163
三、一般纳税人增值税的计算　164
四、附加税的计算　166
业务操作　167
一、小规模纳税人增值税纳税申报　167
二、一般纳税人增值税纳税申报　177
项目训练　192
项目十五　企业所得税申报　194
学习目标　194
项目描述　195
知识准备　195
一、纳税人分类　195
二、企业所得税税率　195
三、企业所得税征收方式　196
业务操作　197
一、查账征收　197
二、核定征收　202
项目训练　207
项目十六　个人所得税申报　209
学习目标　209
项目描述　210
知识准备　210
一、个人所得税纳税人　210
二、个人所得税的征税范围　210
三、工资、薪金所得个人所得税的计算　211
业务操作　216
项目训练　219