目　录

项目一　会计电算化入门　1
学习目标　1
工作情境　1
任务一　认识电算化信息系统　1
一、会计电算化的由来　1
二、会计电算化的概念　2
三、电算化会计信息系统的构成　2
四、电算化会计信息系统与手工会计信息系统的异同　3
五、电算化会计信息系统的功能结构　5
任务二　实施会计电算化　7
一、建立会计电算化管理制度　7
二、选择电算化会计软件　10
习题与实训　12

项目二　总账管理　15
学习目标　15
工作情境　15
任务一　建立账套与权限管理　20
一、启动系统管理　20
二、账套管理　21
三、系统启用　30
四、设置操作员　31
五、设置操作员权限　32
任务二　初始设置　34
一、启动并注册企业门户　34
二、设置系统参数　35
三、设置基础档案　38
任务三　日常业务处理　52
一、填制凭证　52
二、出纳签字　60
三、审核凭证　61
四、登记账簿　63
任务四　账簿管理　65
一、查询总账　65
二、查询余额表　66
三、查询明细账　66
四、查询多栏账　66
任务五　期末处理　68
一、定义转账凭证　68
二、生成转账凭证　73
三、期末对账与结账　77
习题与实训　80

项目三　现金管理　83
学习目标　83
工作情境　83
任务一　查询日记账　83
一、查询现金、银行存款日记账　83
二、查询资金日报表　84
三、建立支票登记簿　85
任务二　银行对账　86
一、输入银行对账期初数据　86
二、输入银行对账单　87
三、对账　88
习题与实训　91

项目四　薪资管理　92
学习目标　92
工作情境　92
任务一　薪资管理子系统的初始化设置　94
一、启用工资系统　94
二、设置工资系统参数　95
三、设置银行名称　97
四、设置人员类别　97
五、设置工资项目　98
六、建立人员档案　99
七、设置计算公式　102
任务二　薪资管理子系统的日常业务处理　103
一、工资变动　104
二、扣缴所得税　105
三、银行代发　107
四、工资分摊　108
任务三　薪资管理子系统的期末处理　112
一、月末处理　112
二、反结账　113
三、统计分析　114
习题与实训　115

项目五　固定资产管理　118
学习目标　118
工作情境　118
任务一　固定资产管理系统初始化设置　120
一、设置账套参数　120
二、基础设置　124
三、原始卡片录入　130
任务二　固定资产管理系统日常业务处理　132
一、固定资产卡片管理　132
二、固定资产增减管理　133
三、固定资产变动管理　134
任务三　固定资产期末业务处理　135
一、折旧处理　135
二、处理制单　136
三、对账与结账处理　138
四、账表管理　138
五、数据维护　139
习题与实训　139

项目六　往来管理　143
学习目标　143
工作情境　143
任务一　初始设置　144
一、设置往来单位档案　144
二、设置仓库及存货档案　145
三、设置付款条件　146
四、输入往来期初数据　147
任务二　日常业务处理　148
一、录入销售发票　149
二、录入收款单　150
三、往来核销　150
任务三　往来账表查询　151
一、查询往来余额表　151
二、查询往来明细账　152
习题与实训　152

项目七　报表管理　154
学习目标　154
工作情境　154
任务一　认识报表管理系统　154
一、报表管理系统的主要功能　155
二、报表管理系统的基本概念　155
三、报表管理系统的处理流程　157
任务二　设计报表格式　157
一、启动财务报表　157
二、设计报表样式　158
三、设置关键字　162
四、设计报表公式　162
任务三　报表数据处理　167
一、进入报表数据状态　167
二、录入关键字　167
三、整表重算　167
任务四　使用数据模板　168
习题与实训　170

项目八　综合实训　172
学习目标　172
工作情境　172
一、系统管理　172
二、基础设置　173
三、总账系统初始化　174
四、总账系统日常业务处理　178
五、出纳管理　180
六、总账期末业务处理　180
七、报表管理　180
八、薪资管理　182
九、固定资产管理　183
十、往来管理　184

附录　186
附录A　会计从业资格考证大纲——初级会计电算化　186
附录B　会计从业资格考证练习题　191
附录C　《企业会计准则》会计科目名称和编号　206
附录D　《企业会计制度》会计科目名称和编号　208
附录E　习题与实训参考答案　209
附录F　附录B“会计从业资格考证练习题”参考答案　210

参考文献　212